Indemnités kilométriques : comment maximiser votre remboursement d’impôts cette année?

Vous utilisez votre véhicule tous les jours pour aller travailler ? Vous possédez une flotte de véhicules dans le cadre de vos activités professionnelles ? C’est le moment parfait pour s’intéresser aux indemnités kilométriques et à leurs avantages fiscaux pour une réduction d’impôt !

Souvent négligées, les indemnités kilométriques si elles sont bien calculées et justifiées, peuvent vous faire économiser plusieurs centaines d’euros sur vos impôts !

Mais comment s’y prendre pour ne rien laisser sur la table ? Quelles sont les règles à connaître et les erreurs à éviter ? On vous explique tout pour optimiser votre remboursement cette année.

Le barème kilométrique 2025 en quelques mots

Avant de rentrer plus en détail sur l’aspect fiscal des indemnités kilométriques, revenons rapidement sur les spécifiés de 2025. Pour votre déclaration de revenus 2025 portant sur vos déplacements de 2024, les barèmes kilométriques restent en réalité identiques à ceux de l’année dernière ! Pas de revalorisation cette année, contrairement à 2023 où une hausse de 5,4% avait été appliquée.

Ces barèmes permettent donc aux salariés et aux entrepreneurs individuels de calculer leurs frais professionnels et de les déduire de leurs revenus imposables. Plutôt que d’opter pour la déduction forfaitaire de 10%, vous choisissez ainsi le régime des frais réels – qui inclut par conséquent vos déplacements professionnels.

Le calcul varie selon la puissance fiscale de votre véhicule et le nombre de kilomètres parcourus.

Exemple : si vous roulez 4 000 kilomètres à titre professionnel avec une voiture de 5 CV, vous pouvez déclarer 2 544 euros de frais réels. Un montant non négligeable quand on voit ce que ça représente en économie d’impôts !

Ce que couvrent vraiment les indemnités kilométriques

Le barème intègre déjà de nombreuses dépenses liées à l’usage de votre véhicule ou de votre flotte. Par exemple, on y trouve la dépréciation du véhicule, les frais de réparation et d’entretien, les pneumatiques, le carburant et même les primes d’assurance pour ne citer qu’elles.

Attention toutefois, certains frais peuvent s’ajouter en plus du barème si vous conservez les justificatifs :

• Les intérêts de votre crédit auto si vous avez emprunté pour l’acheter
• Les péages d’autoroute
• Les parkings payants

Ces dépenses supplémentaires augmentent mécaniquement le montant total de vos frais réels déductibles. Pensez donc à garder tous vos tickets et reçus pendant l’année !

Quels trajets comptent dans le calcul ?

Les déplacements pris en compte concernent principalement deux situations.

1. Tout d’abord, vos trajets entre votre domicile et votre lieu de travail habituel.
2. Ensuite, tous vos déplacements effectués pendant vos heures de travail pour des raisons professionnelles.

Si vous êtes commercial et que vous allez voir des clients toute la journée, si vous vous rendez régulièrement sur des chantiers, ou si vous participez à des réunions hors de votre entreprise, bonne nouvelle : tous ces kilomètres comptent !

L’administration fiscale accepte ainsi ces déductions à condition que vous puissiez les justifier en cas de contrôle (justificatifs…).

Le bonus pour les véhicules électriques 

Autre information utile à savoir pour les véhicules électriques et ce depuis 2021, le montant calculé à partir des barèmes kilométriques bénéficie d’une majoration de 20% pour les véhicules électriques. Eh oui ! Cette majoration s’applique aussi bien aux voitures, qu’aux motos et même aux cyclomoteurs électriques.

Cette mesure mise en place par le gouvernement vise à encourager la transition écologique tout en reconnaissant que le coût d’achat d’un véhicule électrique reste généralement plus élevé qu’un modèle thermique.

De quoi améliorer encore votre déduction fiscale si vous avez franchi le pas de l’électrique !

Comment prouver vos kilomètres parcourus ? 

La grande question reste celle de la preuve. Comment vous prouvez au fisc que vous avez vraiment fait tous les kilomètres que vous déclarez ? Un tableau fait maison sur Excel, ça ne tiendra jamais la route en cas de contrôle.

Et c’est là que les solutions de suivi de flotte avec GPS interviennent ! Ces dernières offrent une réponse concrète à ce problème et enregistrent automatiquement tous vos trajets professionnels avec la date, l’heure, le point de départ et d’arrivée.

Vous avez accès à tout l’historique de vos déplacements sur plusieurs jours, ce qui vous permet de sortir un relevé précis de vos kilomètres pros. Plus de calculs approximatifs ni d’estimations au doigt mouillé. Vous avez un relevé exact et impossible à contester !

Chez PAJ GPS, nous proposons un système de suivi des flottes via des traceurs GPS professionnels ! Finies les pertes de temps à rassembler les justificatifs et préparer les étapes administratives. Avec une solution automatisée, centralisée et optimisée, vous pourrez suivre toutes les activités de vos flottes tout au long de l’année avec un stockage et une analyse des données en temps réel.

Et ça ne s’arrête pas là ! Pour prévenir des contrôles et autres démarches administratives, le portail FINDER centralise toutes les données de déplacement en un seul endroit. Vous générez facilement des rapports détaillés qui serviront de justificatifs solides et conformes face aux services fiscaux. La localisation en temps réel, les vues satellite et l’historique complet constituent autant d’éléments de preuve irréfutables.​

Envie d’en savoir plus ? Découvrez nos traceurs GPS professionnels ici et préparez la période fiscale avec sérénité !

Les erreurs qui coûtent cher

Enfin pour finir, attention à certaines erreurs classiques qui peuvent réduire le montant de votre remboursement. Voici les trois erreurs les plus communes :

1. Les frais annexes : beaucoup de contribuables oublient d’additionner les frais annexes comme les péages et les parkings payants.
2. Les erreurs de calcul : d’autres surestiment leurs kilomètres sans pouvoir les prouver, ce qui wpeut entraîner un redressement fiscal.
3. Rester sur la déduction forfaitaire : certains restent sur la déduction forfaitaire de 10% alors que leurs frais réels seraient plus avantageux. Prenez le temps de calculer les deux options avant de faire votre choix. La différence peut représenter plusieurs centaines d’euros d’économie d’impôts.

Gardez également à l’esprit que les barèmes varient selon les tranches de distance. Le coefficient appliqué change entre 0 et 5 000 km, entre 5 001 et 20 000 km, puis au-delà de 20 000 km pour les voitures. Vérifiez bien quelle formule utiliser selon votre kilométrage total !

Maximiser vos indemnités kilométriques demande de la rigueur dans le suivi de vos déplacements. Avec les bons outils et une documentation solide, vous récupérez chaque euro qui vous revient légitimement !

Optez pour un système professionnel et automatisé pour faciliter le calcul et la déclaration de vos indemnités kilométriques avec PAJ GPS !